Tabla de temas de Capacitación por Perfil  
    
Requerimiento normativoGrupo Meta: Personal de primera línea y generalGrupo Meta: Oficial de CumplimientoGrupo Meta: Máxima Autoridad
1. Hechos punibles de LA/FT• Concepto de lavado y FT (en lenguaje sencillo)• Legislación nacional e internacional aplicable• Implicancias jurídicas y reputacionales
• Ejemplos cotidianos en el entorno laboral• Casos emblemáticos a nivel nacional y regional• Delito de omisión de control (art. 24, Ley 1015/97)
• Tipos de delitos precedentes frecuentes• Formas complejas de encubrimiento• Obligación de garantizar recursos para cumplimiento
• Diferencia entre operación inusual y sospechosa• Análisis de estructuras legales usadas para el LA/FT• Revisión de casos reales con responsabilidad directiva
2. Amenazas y vulnerabilidades del país (ENR)• Explicación básica de la Evaluación Nacional de Riesgos• Análisis técnico del ENR Paraguay (última versión vigente)• Evaluación del impacto institucional
• Identificación de amenazas en el día a día• Riesgos por tipo de cliente, producto y sector• Revisión de exposición institucional a los riesgos país
• Vulnerabilidades comunes en canales físicos o digitales• Aplicación al diseño de matrices de riesgo propias• Recomendaciones del ENR a nivel estratégico
3. Políticas del SO sobre prevención y gestión de riesgos• Políticas básicas del SO adaptadas a cada rol• Diseño, actualización y monitoreo del modelo• Aprobación del modelo de prevención
• Conductas esperadas en la gestión de riesgos• Articulación con la matriz de riesgos y controles• Supervisión del cumplimiento
• Principio de reporte inmediato sin represalias• Procedimientos específicos de evaluación y validación• Evaluación de efectividad de las políticas aplicadas
4. Riesgos de LA/FT a los que se encuentra expuesto el SO• Ejemplos de riesgos típicos por función operativa• Evaluación por segmento de cliente, producto y canal• Riesgo reputacional y legal para la entidad
• Operaciones de alto monto• Factores internos y externos que incrementan el riesgo• Riesgos no mitigados detectados por auditorías
• Clientes sin justificación económica• Indicadores clave de exposición• Supervisión general del apetito y tolerancia al riesgo
• Transacciones en efectivo o no justificadas• Mecanismos de mitigación
5. Normativa vigente• Conocimientos básicos: Ley 1015/97, Ley 3783/09, Res. SEPRELAD aplicable• Profundización en regulaciones vigentes• Impacto de la normativa en la gestión de la empresa
• Funciones de SEPRELAD y del Oficial de Cumplimiento• Resoluciones específicas del sector (Ej. 314/2021)• Rol del directorio en la aprobación e implementación
• Obligaciones mínimas del personal• Cambios normativos y jurisprudencia reciente• Revisión periódica del cumplimiento normativo
• Coordinación con otras regulaciones (INCOOP, BCP, etc.)
6. Tipologías de LA/FT• Ejemplos prácticos según el sector• Tipologías complejas y estructuradas• Tipologías con alto impacto estratégico
• Señales típicas en operaciones (ej.: fraccionamiento, uso de testaferros)• Uso de activos virtuales, empresas fachada, transferencias cruzadas• Revisión de vulnerabilidades propias de la actividad
• Casos simples ocurridos en el país o similares• Comparación con casos internacionales relevantes• Estudios de casos con implicancia institucional
• Mapeo de tipologías emergentes (Cripto, PEPs, etc.)
7. Normas internas del SO• Código de ética y conducta• Manual de prevención del LA/FT• Revisión y aprobación de políticas internas
• Manuales operativos con enfoque en prevención• Procedimientos internos documentados• Evaluación del cumplimiento de las mismas
• Protocolos de actuación frente a alertas• Responsabilidades asignadas por área y control• Supervisión de su aplicación transversal
• Plan de revisión y mejora continua
8. Señales de alerta para detectar operaciones inusuales y sospechosas• Ejemplos de señales operativas comunes (documentos alterados, contradicciones, evasivas)• Matriz de señales por tipo de riesgo• Supervisión de alertas no gestionadas
• Acciones a seguir frente a una sospecha• Procedimientos de escalamiento• Monitoreo estratégico de señales repetidas
• Gestión del semáforo de riesgo• Indicadores de debilidad institucional frente a alertas
• Documentación y trazabilidad de alertas
9. Procedimiento de comunicación de operaciones inusuales y sospechosas• Qué hacer ante una operación sospechosa• Ciclo completo del ROS• Supervisión de cumplimiento del proceso de comunicación
• A quién reportar y cómo hacerlo• Análisis interno• Verificación de la no obstrucción
• Importancia de la confidencialidad• Validación técnica y legal• Responsabilidad legal por ocultamiento u omisión
• Envío a SEPRELAD
• Registro y archivo
10. Responsabilidad según el rol• Tareas específicas de prevención en su puesto• Responsabilidad administrativa y penal• Responsabilidad institucional
• Conductas prohibidas y consecuencias disciplinarias• Registro de capacitaciones y cumplimiento individual• Supervisión activa
• Importancia del reporte de buena fe• Firma de compromisos de cumplimiento• Implicancias directas en caso de negligencia o inacción